一、選題背景 

本次文件明確指出需要推動(dòng)金融資源更多地向農(nóng)村傾斜，深化農(nóng)村金融體系的改革。雖然近年來(lái)大陸在農(nóng)村金融改革方面有了較大的進(jìn)展，包括加快農(nóng)村信用社綜合改革、推進(jìn)農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌改制、調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能，啟動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄改革、探索小額農(nóng)貸組織等新型機(jī)構(gòu)試點(diǎn)等。但總的來(lái)看，與解決“三農(nóng)”問題的需求仍有很大距離，農(nóng)村金融是整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，存在法律制度不健全，組織結(jié)構(gòu)有缺陷，監(jiān)管方面不到位，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法避免等問題，使得大陸建設(shè)農(nóng)村金融體系的道路崎嶇難行。這時(shí)，為了解決大陸農(nóng)村金融存在的問題，完善大陸農(nóng)村金融體系就成了現(xiàn)階段大陸必須要發(fā)展的方向。 

.........

 

二、選題的目的和意義 

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，大陸和臺(tái)灣農(nóng)業(yè)產(chǎn)值所占 GDP 的比重日益降低，但是農(nóng)業(yè)人口并沒有隨著產(chǎn)值的下降而下降，特別是中國(guó)大陸，14 億人口當(dāng)中農(nóng)民可以占到 9 億之多。農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比和人口數(shù)量占比的不匹配說(shuō)明農(nóng)業(yè)的效率低下。而效率低下的原因主要是大陸過(guò)于追求產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展模式相配套的農(nóng)村金融服務(wù)體系卻沒有隨之建立，大陸依舊停留于傳統(tǒng)農(nóng)村金融體系框架中。反觀我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)，其獨(dú)立而完備的農(nóng)村金融體系在助推島內(nèi)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化方面成效顯著，并作為臺(tái)灣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的獨(dú)特標(biāo)志而為世界所公認(rèn)。這更加說(shuō)明了完善的農(nóng)村金融體系對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推進(jìn)作用。臺(tái)灣獨(dú)特的農(nóng)村金融體系是亞洲農(nóng)村金融體系的成功典范之一，無(wú)論是其內(nèi)部組織運(yùn)行機(jī)制還是外部監(jiān)管配套措施，都相較于隔海相望的大陸更為完善。 農(nóng)村金融體系受到各地特有的文化、法律和政策的影響而會(huì)有著不同的結(jié)構(gòu)。筆者有幸在研究生階段去往臺(tái)灣，進(jìn)行為期半年的交換活動(dòng)，見到了臺(tái)灣休閑生態(tài)農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展。臺(tái)灣正在學(xué)習(xí)日本的發(fā)展模式，打造綠色旅游的生態(tài)環(huán)境，把農(nóng)業(yè)和旅游服務(wù)業(yè)結(jié)合起來(lái)，營(yíng)造農(nóng)業(yè)發(fā)展的另一片天地。同時(shí)和有關(guān)專家的談話讓我了解到臺(tái)灣高端精致農(nóng)業(yè)的打造不僅僅是靠機(jī)械化精密的生產(chǎn)技術(shù)，還有臺(tái)灣非常完善的農(nóng)村金融體系進(jìn)行保駕護(hù)航。因此筆者開始收集資料，進(jìn)行民間走訪，探尋生態(tài)農(nóng)場(chǎng)如池上農(nóng)場(chǎng)成功的秘訣，才有了完成這篇關(guān)于兩岸農(nóng)村金融體系比較的想法。當(dāng)然臺(tái)灣如今的一元化二級(jí)制農(nóng)村金融體系并不一定就適用于中國(guó)大陸。不過(guò)，他的經(jīng)驗(yàn)可以拿來(lái)借鑒和吸收，臺(tái)灣農(nóng)村金融改革的出現(xiàn)或許可以給大陸檢視自己農(nóng)村金融問題和發(fā)展農(nóng)村金融體系時(shí)提供一點(diǎn)小小的參考。為了維持農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的振興和農(nóng)民資金的要求，有必要建立健全完善的農(nóng)村金融體系，以保證農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。 

.........

 

第二章  農(nóng)村金融體系的基本概念及理論基礎(chǔ) 

 

一、農(nóng)村金融的基本概念 

農(nóng)村金融的準(zhǔn)確定義是探討、解決農(nóng)村金融問題的首要前提。文獻(xiàn)研究發(fā)現(xiàn)，雖然農(nóng)村金融從古代就開始有記載，但是真正定義這個(gè)詞是從十一屆三中全會(huì)以后。而且長(zhǎng)期來(lái)看，只要“金融”前面冠上“農(nóng)村”就能定義出來(lái)是農(nóng)村資金的融通1，是農(nóng)村貨幣、信用與農(nóng)村金融主體活動(dòng)的總稱。農(nóng)村金融是相對(duì)于城市金融而言的。目前，大陸農(nóng)村金融一般由合作金融、農(nóng)村商業(yè)金融、農(nóng)村政策金融和農(nóng)村民間金融等部分構(gòu)成。簡(jiǎn)言之，農(nóng)村金融是指農(nóng)村資金的籌集、發(fā)放以及農(nóng)村金融活動(dòng)及其發(fā)展規(guī)律。事實(shí)上，為了適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所產(chǎn)生的交易愿望，那些在分工和交換體系中所產(chǎn)生和發(fā)展的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管體系、法律體系以及金融市場(chǎng)等都屬于農(nóng)村金融的經(jīng)濟(jì)范疇。

.........

 

二、金融體系與農(nóng)村金融體系

金融體系有廣義和狹義之分。廣義的金融體系，包括金融調(diào)控體系、金融組織體系、金融監(jiān)管體系、金融市場(chǎng)體系和金融環(huán)境體系五個(gè)方面。金融調(diào)控體系是指國(guó)家宏觀調(diào)控體系和調(diào)控機(jī)，包括貨幣政策與則政政策的配合、保持幣值穩(wěn)定和總量平衡、健全傳導(dǎo)機(jī)制、做好統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)工作，提高調(diào)控水平等宏觀調(diào)控體系和利率市場(chǎng)化、利率形成機(jī)制、匯率形成機(jī)制等調(diào)控機(jī)制。金融組織體系是指以中央銀行為中心，以商業(yè)銀行為主體的包括證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等現(xiàn)代金融企業(yè)，以及政策性銀行、農(nóng)村信用合作社、中小金融機(jī)構(gòu)等各種所有制金融企業(yè)。金融監(jiān)管體系包括健全金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處置機(jī)制，增強(qiáng)監(jiān)管信息透明度，接受社會(huì)監(jiān)督，處理好監(jiān)管與支持金融創(chuàng)新的關(guān)系，建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制等。金融市場(chǎng)體系包括擴(kuò)大直接融資，建立多層次資本市 場(chǎng)體系，完善資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，豐富資本市場(chǎng)產(chǎn)品，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)建設(shè)，拓展債券市場(chǎng)、擴(kuò)大公司債券發(fā)行規(guī)模，發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者，完善交易、登記和結(jié)算體系,穩(wěn)步發(fā)展期貨市場(chǎng)。金融環(huán)境體系包括建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一市場(chǎng)、建立健全社會(huì)信用體系、轉(zhuǎn)變政府經(jīng)濟(jì)管理職能、深化投資體制改革等。狹義的金融體系是指一個(gè)國(guó)家的金融組織體系，即有些什么金融機(jī)構(gòu)，它們?cè)诮?jīng)濟(jì)社會(huì)中各自發(fā)揮什么職能作用。 農(nóng)村金融體系是農(nóng)村各種金融機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)所構(gòu)成的有機(jī)整體，是整個(gè)國(guó)家金融體系不可分割的組成部分，但又具有相對(duì)獨(dú)立性。傳統(tǒng)的農(nóng)村金融理論主要是從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的角度來(lái)研究農(nóng)村金融體系，即所謂的金融機(jī)構(gòu)觀。其明顯的缺陷在于，當(dāng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，金融組織的運(yùn)行將會(huì)變得無(wú)序，更談不上金融發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生支持作用。本篇論文研究農(nóng)村金融體系，偏重于狹義的概念，即主要側(cè)重研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)輔以農(nóng)村法律制度，監(jiān)管環(huán)境，服務(wù)體系，對(duì)比中國(guó)大陸和中國(guó)臺(tái)灣的農(nóng)村金融體系。 

........

 

第三章  中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系 .... 13 

一、中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系的改革歷程及反思 ....... 13 

（一）中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系的改革歷程 ........ 13 

（二）中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系改革歷程的反思 ........... 15 

二、中國(guó)大陸農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀、問題與評(píng)價(jià) ....... 15 

三、中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系的法律制度的現(xiàn)狀及問題 ...... 21 

四、中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)村金融保證制度 .............. 23 

第四章   中國(guó)臺(tái)灣農(nóng)村金融體系 ............. 25 

一、中國(guó)臺(tái)灣農(nóng)村金融體系的歷史沿革 ........ 25 

二、中國(guó)臺(tái)灣農(nóng)村金融體系的一元二級(jí)制結(jié)構(gòu)及其職能 ............. 27 

三、中國(guó)臺(tái)灣農(nóng)村金融體系的經(jīng)驗(yàn)與啟示 .... 32

第五章  兩岸農(nóng)村金融體系比較分析與借鑒 ...... 35 

一、兩岸農(nóng)村金融體系的比較分析 ..... 35 

二、臺(tái)灣農(nóng)村金融體系對(duì)大陸的借鑒 ............ 42 

 

第五章  兩岸農(nóng)村金融體系比較分析與借鑒 

 

一、兩岸農(nóng)村金融體系的比較分析

我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)過(guò)五十年的改革和探索，形成了其特有的一套農(nóng)村金融體系，在促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展方面成效顯著。通過(guò)對(duì)兩岸農(nóng)村金融體系進(jìn)行比較，吸取其優(yōu)勢(shì)長(zhǎng)處，發(fā)現(xiàn)自身存在的問題，這對(duì)于中國(guó)大陸農(nóng)村金融體系的建設(shè)和完善有著重要的意義。法律是一個(gè)體系生存的基礎(chǔ)和根本。世界上許多先進(jìn)的國(guó)家都對(duì)農(nóng)村金融有專案立法，農(nóng)村金融體系較為完善的國(guó)家，都是國(guó)家通過(guò)立法來(lái)約束和規(guī)范農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展，同時(shí)良好的法律體系又更利于農(nóng)村金融的良性發(fā)展。所謂經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑，作為上層建筑的農(nóng)業(yè)金融法律體系，大陸法律制度的嚴(yán)重不足已經(jīng)嚴(yán)重制約了大陸農(nóng)村金融的發(fā)展。小農(nóng)制的臺(tái)灣仍然有區(qū)別于商業(yè)銀行的農(nóng)村金融法律體系，更何況大農(nóng)制的中國(guó)大陸。 長(zhǎng)時(shí)間以來(lái)，大陸的金融立法都是針對(duì)二元制的金融結(jié)構(gòu)當(dāng)中的城市金融，把城市金融和農(nóng)村金融割裂開來(lái)。農(nóng)村金融并沒有一部完整的法律來(lái)進(jìn)行體系的梳理和監(jiān)管，主要依靠國(guó)家政策進(jìn)行導(dǎo)向，農(nóng)業(yè)金融法制建設(shè)較為滯后。只有一部大法《農(nóng)業(yè)法》涵蓋了涉農(nóng)的一些方面，剩下的都是一些地方性的行政法規(guī)，法律層級(jí)效力較低。對(duì)于正規(guī)金融和非正規(guī)金融大陸法律的側(cè)重點(diǎn)也并不一樣。 1.正規(guī)金融組織：對(duì)于大陸的合作性金融組織和政策性金融組織，大陸并沒有專門的法律支撐，而商業(yè)性金融組織的法律法規(guī)較為完善，可是對(duì)涉農(nóng)方向幾乎是空白的。對(duì)于農(nóng)村信用社，大陸只有《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》、《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》等等均屬于政策性的規(guī)范文件，主要是對(duì)合作性金融組織的前段歷史總結(jié)，產(chǎn)權(quán)性質(zhì)調(diào)整等等，最終會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰、合作性質(zhì)逐漸消失、合作性金融組織朝向商業(yè)性金融組織發(fā)展等結(jié)果，限制了農(nóng)村合作金融的發(fā)展；對(duì)于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，僅僅只有一些中國(guó)人民銀行、財(cái)政部等頒布的涉及農(nóng)業(yè)發(fā)展的部門章程《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行增設(shè)分支機(jī)構(gòu)實(shí)施方案》等，無(wú)法對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行行使政策性貸款和無(wú)償財(cái)政支持等方面進(jìn)行明確的法律約束；對(duì)于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行等銀行類金融機(jī)構(gòu)，大陸的法律法規(guī)十分豐富，主要依據(jù)的是《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等，但是商業(yè)銀行重在收益，而投入農(nóng)村經(jīng)濟(jì)等風(fēng)險(xiǎn)高、收益低、周期長(zhǎng)、不良資產(chǎn)率高的項(xiàng)目中并不是大陸商業(yè)銀行的生存法則，所以商業(yè)性金融組織對(duì)農(nóng)的法律法規(guī)針對(duì)性并不強(qiáng)。 

.........

 

結(jié)  論

 

中國(guó)大陸與中國(guó)臺(tái)灣在歷史和傳統(tǒng)文化上同根同源，經(jīng)過(guò)前面幾章我們也充分了解了大陸和臺(tái)灣農(nóng)村金融體系發(fā)展的過(guò)程、問題以及最后形成的農(nóng)村金融體系。我們追求的終極目標(biāo)都是相同的，那就是讓農(nóng)民富裕起來(lái)，充分解決好“三農(nóng)”問題，維護(hù)國(guó)家農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的長(zhǎng)治久安。 當(dāng)然臺(tái)灣農(nóng)村金融也存在著許多不足的地方。首先，臺(tái)灣地區(qū)自然條件惡劣，臺(tái)風(fēng)地震暴雨時(shí)常發(fā)生，對(duì)靠天吃飯的農(nóng)民來(lái)說(shuō)會(huì)造成巨大的損失，因此農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)就成為臺(tái)灣農(nóng)業(yè)必不可少的一項(xiàng)避險(xiǎn)利器，但是由于種種原因，農(nóng)業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)遲遲未曾開辦；第二臺(tái)灣農(nóng)會(huì)時(shí)常卷入政黨紛爭(zhēng)之中，政黨利用農(nóng)會(huì)人員素質(zhì)不高，滲透入農(nóng)會(huì)的日常經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，使得農(nóng)會(huì)信用部的經(jīng)營(yíng)情況不能獨(dú)立；第三，臺(tái)灣地區(qū)農(nóng)業(yè)部門占 GDP 的比重已經(jīng)相當(dāng)之低，農(nóng)業(yè)地位的急劇下降多少會(huì)影響農(nóng)漁民的生產(chǎn)投入，政府對(duì)第一產(chǎn)業(yè)的投入也會(huì)相應(yīng)減少。所以臺(tái)灣地區(qū)也面臨著巨大的農(nóng)業(yè)挑戰(zhàn)。 兩岸農(nóng)村金融所處的發(fā)展階段不同，金融體系的差異明顯，當(dāng)前面臨的困境不同，改革的著力點(diǎn)也不同，所以大陸的農(nóng)村金融體系改革不能照搬臺(tái)灣經(jīng)驗(yàn)。但是兩岸的金融文化還是有許多相似之處，并且臺(tái)灣在農(nóng)村金融改革方面先行一步，構(gòu)建了比較完整的滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村金融需要的農(nóng)村金融體系，臺(tái)灣農(nóng)村金融體系的經(jīng)驗(yàn)對(duì)大陸農(nóng)村金融改革具有重要的借鑒意義。

.........

參考文獻(xiàn)(略)