本文是一篇企業(yè)管理論文，筆者認(rèn)為盡管 Z 分行重視人才培養(yǎng)，但小微信貸人員的業(yè)務(wù)水平仍參差不齊，員工違規(guī)事件屢見不鮮，如何通過加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理的專業(yè)培訓(xùn)、加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理與授信審批人員的崗位輪動(dòng)、強(qiáng)化貸款客戶綜合效益的考核、建立風(fēng)險(xiǎn)基金的長(zhǎng)效考核機(jī)制來加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理的隊(duì)伍建設(shè)，如何通過著力鞏固風(fēng)險(xiǎn)管理文化、完善信貸業(yè)務(wù)問責(zé)制來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，是本文探討的研究結(jié)果。
第 1 章 緒論
1.1 研究背景及意義
1.1.1 研究背景
隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，以及國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化調(diào)整，小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的主要增長(zhǎng)點(diǎn)，小微企業(yè)的發(fā)展擔(dān)當(dāng)著支撐國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要角色。小微企業(yè)不僅促進(jìn)了中國特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且為提高社會(huì)就業(yè)率、增加國民收入做出了巨大貢獻(xiàn)，是推動(dòng)未來經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵引擎。從全國來看，小微企業(yè)產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)價(jià)值已超過國內(nèi)生產(chǎn)總價(jià)值的一半，創(chuàng)造了超過 70%的就業(yè)人口，創(chuàng)新研發(fā)的新產(chǎn)品占總量的 80%以上。從以上數(shù)據(jù)可以看出，小微企業(yè)已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主力軍。
然而近年來受我國經(jīng)濟(jì)增速放緩影響，小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)了利潤(rùn)低、成本高、融資難、稅負(fù)重的問題。小微企業(yè)本身就存在抗風(fēng)險(xiǎn)承受能力小的特點(diǎn)，新冠肺炎疫情進(jìn)一步加劇了小微企業(yè)的發(fā)展困難，停業(yè)期間企業(yè)仍需要支付員工工資、房租及貸款利息。小微企業(yè)“融資難、融資貴”的問題越來越嚴(yán)重，這些問題引起了國家的高度重視。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，央行充分利用再貸款、再貼現(xiàn)等逆周期貨幣政策，加大對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度；抓緊落實(shí)降準(zhǔn)、定向降準(zhǔn)政策，提高金融機(jī)構(gòu)信貸能力；充分發(fā)揮“窗口”引導(dǎo)作用，靈活運(yùn)用貨幣政策工具，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，將信貸資源向普惠金融領(lǐng)域傾斜。在央行的政策指導(dǎo)下，銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款實(shí)行應(yīng)延盡延，這極大地緩解了企業(yè)的資金緊張。盡管國家不斷對(duì)小微企業(yè)給予優(yōu)惠政策，試圖降低小微企業(yè)的融資成本，但小微企業(yè)的融資需求依然很大。
隨著我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程的逐步深化和普惠金融的扎實(shí)推進(jìn)，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，豐富金融產(chǎn)品種類，小微企業(yè)也得到了更多的融資機(jī)會(huì)。在其發(fā)展過程中，往往存在著注重利益而忽視管理的共同現(xiàn)象，這種現(xiàn)象導(dǎo)致小微企業(yè)缺乏專業(yè)的管理，資金鏈薄弱，信用狀況不佳。商業(yè)銀行辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理力度不夠，導(dǎo)致不良率激增，使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理日漸趨嚴(yán)。
1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
國內(nèi)外學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做過較多研究，本文查閱了大量國內(nèi)外學(xué)者關(guān)于此類研究的期刊并加以總結(jié)。
1.2.1 國外研究現(xiàn)狀
（1）小微企業(yè)融資難產(chǎn)生原因
Macmillan（1931）[1]開啟了對(duì)小微企業(yè)信貸問題的研究，他認(rèn)為小微企業(yè)獲得中長(zhǎng)期融資的概率很低，主要是由于市場(chǎng)失靈和金融體制不健全。小微企業(yè)在市場(chǎng)環(huán)境惡劣的情況下很難從商業(yè)銀行獲得貸款的原因是其沒有建立起一套科學(xué)的管理系統(tǒng)，不良信用狀態(tài)經(jīng)常發(fā)生，并且商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)低的企業(yè)，所以小微企業(yè)很難從商業(yè)銀行獲得貸款。Stiglitz 和 Weiss（1981）[2]認(rèn)為銀行與小微企業(yè)之間的信息不對(duì)稱導(dǎo)致兩者之間信任感差，從而促使小微企業(yè)融資難。Berger（1998）認(rèn)為是小微企業(yè)的規(guī)模小成長(zhǎng)性差等因素影響了小微企業(yè)融資難。
（2）小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因
Robichek 和 Alexander 等人（1967）[3]認(rèn)為小微企業(yè)自身原因：經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)不合理、競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、內(nèi)部管理不規(guī)范等會(huì)導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。Lyn（2000）[4]認(rèn)為產(chǎn)生小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的因素不僅有小微企業(yè)自身原因：法人素質(zhì)水平低、企業(yè)盈利能力差、企業(yè)資產(chǎn)狀況不充沛等，也會(huì)受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。Valentina Hartarska（2007）[5]提出小微企業(yè)自身原因：貸款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力不足、對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的判斷能力弱以及產(chǎn)品研發(fā)的能力有待提高會(huì)導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。Rubana Mahjabeen（2012）[6]則認(rèn)為小微企業(yè)自身原因：無法提供足額抵質(zhì)押物，以及外部原因：銀行貸款金額與期限的不確定會(huì)導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
第 2 章 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述及相關(guān)理論基礎(chǔ)
2.1 小微企業(yè)概述
2.1.1 小微企業(yè)的界定
小微企業(yè)是一個(gè)相對(duì)概念，也是一個(gè)動(dòng)態(tài)概念，它是相對(duì)于大中型企業(yè)而言的，是小型企業(yè)、微信企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱，劃分標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)隨著國民經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展進(jìn)行不斷的調(diào)整。2017 年 6 月 30 日，國家統(tǒng)計(jì)局起草頒布的《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》，對(duì) 2011年工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)改委、財(cái)政部聯(lián)合制定頒布的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》進(jìn)行了修改，根據(jù)企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入、從業(yè)人數(shù)及資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)按照不同行業(yè)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行了嚴(yán)格劃分。 2.2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的概念
2.2.1 信貸風(fēng)險(xiǎn)概述
（1）信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義
信貸風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)的日常經(jīng)營(yíng)管理過程中，由于受到內(nèi)外部各種不確定因素的影響，信貸利益不確定甚至虧損的可能性。
（2）信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征
①客觀性：信貸風(fēng)險(xiǎn)始終存在于信貸業(yè)務(wù)中，無風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)在現(xiàn)實(shí)中并不存在。
②隱蔽性：商業(yè)銀行每一筆貸款業(yè)務(wù)都需要經(jīng)歷貸前、貸中、貸后三個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)環(huán)節(jié)都有潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)。從內(nèi)部角度出發(fā)，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、信貸客戶經(jīng)理操作不規(guī)范等都可能產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)；從外部角度出發(fā)，貸款客戶經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不景氣、貸款客戶存在道德風(fēng)險(xiǎn)等都會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)外部的不確定性導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性，這無疑加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度系數(shù)。
③擴(kuò)散性：信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不僅會(huì)造成銀行資產(chǎn)的損失，還會(huì)引起連鎖反應(yīng)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境或政策方向發(fā)生變化時(shí)，會(huì)對(duì)某個(gè)行業(yè)的發(fā)展帶來影響，甚至?xí)绊戇@個(gè)行業(yè)的整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈及上下游客戶群，從而造成更大規(guī)模的信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)。
④可控性：銀行采用一定措施對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別控制，可極大程度上阻斷信貸風(fēng)險(xiǎn)傳播，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。
（3）信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型
①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行對(duì)市場(chǎng)判斷失誤，導(dǎo)致虧損的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率或匯率、商品價(jià)格的變動(dòng)都可能引發(fā)貸款客戶的生產(chǎn)與銷售風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款客戶無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還款付息。
②操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行內(nèi)部制度不合理而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)的來源主要有三種：銀行員工、內(nèi)控流程、系統(tǒng)監(jiān)管。信貸客戶經(jīng)理辦理業(yè)務(wù)中履行職責(zé)不盡力、專業(yè)性不足、個(gè)人素質(zhì)較低等因素，信貸客戶經(jīng)理與授信審批崗員工串通舞弊，信貸客戶經(jīng)理與貸款客戶相互勾結(jié)，都會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)；銀行信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控流程缺失或內(nèi)控流程執(zhí)行不到位也會(huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)；信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)設(shè)計(jì)不合理、執(zhí)行不到位會(huì)造成信貸監(jiān)管失效，同樣會(huì)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。
第 3 章 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀.................... 17
3.1 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展歷程..........................173
.1.1 業(yè)務(wù)發(fā)展期................................17
3.1.2 業(yè)務(wù)調(diào)整期................................18
第 4 章 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及原因分析............................. 27
4.1 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題..........................27
4.1.1 “貸前、貸中、貸后”流程管控不到位.......................................27
4.1.2 小微企業(yè)貸款定價(jià)機(jī)制不健全............................28
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策.................. 37
5.1 強(qiáng)化“貸前、貸中、貸后”流程管控?cái)?shù)字化..................................37
5.2 建立細(xì)分貸款客戶的定價(jià)機(jī)制.....................................38
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策
5.1 強(qiáng)化“貸前、貸中、貸后”流程管控?cái)?shù)字化
信貸業(yè)務(wù)的生命周期管理對(duì)于商業(yè)銀行的重要性不言而喻，不管是貸前客戶選擇、貸中客戶管理還是逾期貸款的回收都非常重要。提升貸前貸中貸后的管理效率可促使 A銀行 Z 分行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的更快。
（1）貸款審批數(shù)字化
引入數(shù)字化定價(jià)體系，建立貸款智能評(píng)分系統(tǒng)，嵌入 A 銀行現(xiàn)有的小微企業(yè)信貸審批系統(tǒng)，這樣信貸客戶經(jīng)理僅需將獲取的貸款客戶信息錄入系統(tǒng)，即可獲得客戶系統(tǒng)中的評(píng)分等級(jí)，根據(jù)不同的評(píng)分等級(jí)決定該客戶是否符合貸款條件、是否可以獲得貸款利率優(yōu)惠等。將智能評(píng)分系統(tǒng)與信用查詢、房產(chǎn)查詢、公司查詢、互聯(lián)網(wǎng)信息查詢等系統(tǒng)建立聯(lián)系，通過信息購買的方式獲得貸款客戶的外部數(shù)據(jù)，例如法院、稅務(wù)、網(wǎng)絡(luò)交易等數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)單的將客戶信息錄入智能評(píng)分系統(tǒng)后便可自動(dòng)轉(zhuǎn)化出貸款額度及貸款利率，利用技術(shù)替代人工，貸前環(huán)節(jié)的操作變得簡(jiǎn)單。如果有客戶因信息不完整或信息有誤導(dǎo)致系統(tǒng)評(píng)分過低，可人工干預(yù)，通過人工和技術(shù)的共同發(fā)力，完善審批制度。智能評(píng)分系統(tǒng)可嚴(yán)格篩選準(zhǔn)入的貸款客戶，有效控制前沿風(fēng)險(xiǎn)，確保篩選通過的客戶為優(yōu)質(zhì)貸款客戶。
（2）貸中檢查數(shù)字化
建立全面的數(shù)字化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系及嚴(yán)格的預(yù)警指標(biāo)體系，將貸款流程數(shù)字化體現(xiàn)在預(yù)警體系中。當(dāng)貸款流程的某一部分?jǐn)?shù)值超過標(biāo)準(zhǔn)值時(shí)，預(yù)警系統(tǒng)就會(huì)發(fā)出預(yù)警，授信審批崗?fù)ㄟ^預(yù)警系統(tǒng)將預(yù)警信息及核實(shí)重點(diǎn)傳送給信貸客戶經(jīng)理，信貸客戶經(jīng)理接收到預(yù)警信息后，根據(jù)核實(shí)重點(diǎn)與貸款客戶進(jìn)一步核實(shí)，可有效遏制信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。 第 6 章 結(jié)論與展望
6.1 研究結(jié)論
A 銀行 Z 分行自 2008 年成立以來，13 年來親情服務(wù)小微企業(yè)，持續(xù)提升產(chǎn)品及服務(wù)為小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)解困，助力小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。受近年來全球經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行影響，疊加 Z 分行發(fā)展前期信貸規(guī)?？焖贁U(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)管理粗放，導(dǎo)致小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)，問題資產(chǎn)余額持續(xù)攀升，嚴(yán)重影響了 Z 分行的經(jīng)營(yíng)成果。如何探索一條適合 A 銀行 Z 分行支持小微企業(yè)發(fā)展的可持續(xù)道路，是亟待解決的問題。
本文以 A 銀行 Z 分行為研究對(duì)象，從小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程出發(fā)，通過分析 Z 分行的相關(guān)數(shù)據(jù)及小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，深入挖掘風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題及原因，結(jié)合國內(nèi)外對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究成果，并運(yùn)用“信息不對(duì)稱”、“信貸配給”和“企業(yè)生命周期”理論基礎(chǔ)，進(jìn)而有針對(duì)性的提出了 Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的解決對(duì)策。
（1）對(duì) Z 分行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行梳理，發(fā)現(xiàn) Z 分行存在“貸前、貸中、貸后”流程管控不到位的現(xiàn)象，提出了在原有小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程中加入數(shù)字化風(fēng)控模型，用智能科技提升風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本，提升工作的有效性。
（2）從 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀來看，該分行的小微企業(yè)貸款利率缺少競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，存在小微貸款定價(jià)機(jī)制不健全。在利率市場(chǎng)化及互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展的背景下，本文提出建立細(xì)分貸款客戶的定價(jià)機(jī)制，提升 Z 分行小微貸款定價(jià)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
（3）盡管 Z 分行重視人才培養(yǎng)，但小微信貸人員的業(yè)務(wù)水平仍參差不齊，員工違規(guī)事件屢見不鮮，如何通過加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理的專業(yè)培訓(xùn)、加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理與授信審批人員的崗位輪動(dòng)、強(qiáng)化貸款客戶綜合效益的考核、建立風(fēng)險(xiǎn)基金的長(zhǎng)效考核機(jī)制來加強(qiáng)小微信貸客戶經(jīng)理的隊(duì)伍建設(shè)，如何通過著力鞏固風(fēng)險(xiǎn)管理文化、完善信貸業(yè)務(wù)問責(zé)制來加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，是本文探討的研究結(jié)果。
參考文獻(xiàn)（略）